上交所對中信證券及徐欣、宋永新予以監(jiān)管警示 世界獨家
2023-05-18 19:32:23|
來源：南方都市報 作者：
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5月17日消息，上交所發(fā)布《關于對西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司保薦機構及保薦代表人予以監(jiān)管警示的決定》，并做出如下紀律處分決定：對中信證券及徐欣、宋永新予以監(jiān)管警示。
根據中國證監(jiān)會西藏監(jiān)管局出具的《關于對中信證券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定》（〔2023〕9號）查明的事實，中信證券股份有限公司作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續(xù)督導工作中存在以下問題。
第一，對關聯方及關聯交易現場檢查不到位，未保持應有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導發(fā)行人有效防止關聯方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一是中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業(yè)2017年關聯交易情況發(fā)表恰當的核查意見。同時，工作底稿中未見關聯方及關聯交易現場檢查的支撐材料，未對關聯方及關聯交易現場檢查結論形成證據支撐。二是2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關聯交易制度執(zhí)行、內部控制以及是否存在其他未披露關聯方及關聯交易履行審慎核查程序。
第二，對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續(xù)督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。
（文章來源：南方都市報）
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